APLICATIVO SIMULADOR Y COMPARATIVO DE CRÉDITOS DE CUOTA FIJA

Por Edicson Alejandro Ortiz Dicelis

En muchas ocasiones en la práctica financiera se presenta la necesidad de proyectar o simular la amortización de créditos. A su vez resulta importante lograr comparar la proyección de su amortización y pagos frente a otras probables opciones que permitan establecer cuál sería la mejor elección con base en el perfilamiento y necesidades frente a una actividad de financiación.

Al respecto, es claro que pueden darse distintos escenarios de acuerdo a la necesidad y características de cada quien, ya sea priorizando el menor sacrificio posible frente al valor total de intereses, o un menor valor en cuotas que beneficien los flujos de efectivo periódicos, o un mayor plazo para el aprovechamiento de los efectos del valor real frente al valor nominal de capitales, a partir de los efectos de la pérdida del valor adquisitivo del dinero en el tiempo, entre otros.

Sin embargo, no en todas las ocasiones se cuenta con la posibilidad de comparar todas las variables inherentes a una actividad de financiación como la del crédito, para llegar a valorar de la manera más adecuada las opciones frente al perfil y las necesidades de cualquier persona, e inclusive en muchas ocasiones la información que es entregada por las entidades financieras no resulta ser tan clara y compresible a los ojos de una persona sin mayor educación financiera.

Por ejemplo, en muchas ocasiones se le informa a una persona o entidad una determinada tasa de interés, ya sea por un banco o cualquier entidad autorizada para esta actividad frente a los préstamos, sin embargo, aun cuando la generalidad financiera nos indica que las tasas de interés son informadas en tasas nominales, periódicas o efectivas, y a su vez que generalmente la Tasa "Efectiva" es informada en periodo Anual (EA), la "Periódica" en Mes Vencido (MV) y la "Nominal" en Anual Mes Vencido (NAMV), no resulta ser tan fácil para una persona sin mayor conocimiento financiero entender las diferencias entre una y otra tasa, su definición, su incidencia y la diferencia en su aplicación.

Así las cosas, se comparte el presente aplicativo haciendo uso del excel avanzado, el cual permite comparar información de 2 créditos distintos en modalidad de cuota fija, con capitales distintos, valor de tasas de interés distintas y plazos distintos, aun cuando en todo caso se puede utilizar una sola de las opciones cuando solo se requiere conocer el detalle de un determinado crédito más no compararlo con otro.

Cualquiera que sea la información del tipo de tasa, plazo o capital podrá seleccionarse en el aplicativo y este entregará un resumen de la información relevante sobre el préstamo.

Para su uso solamente es necesario incorporar los datos básicos asociados al crédito tales como capital, tasa de interés, plazo y otros cargos que se asocien directamente a la cuota del crédito si existen, tal como valores por seguros. El aplicativo brindará el detalle y guía para su diligenciamiento en cada casilla, con base en lo cual se podrán ir diligenciando y seleccionando los datos necesarios según sea el caso.

De esta manera y para muchas otras tareas es una herramienta que resulta ser de gran utilidad.

Descargar aplicativo.

APLICATIVOS EXCEL PARA CONVERSIÓN DE TASAS DE INTERÉS y PARA HALLAR LA TASA DE INTERÉS EFECTIVA IMPLÍCITA DE UNA CUOTA

La conversión y equivalencia de tasas de interés resulta un tema especialmente relevante y de conocimiento base en materia financiera. Es así que al existir la necesidad de realizar conversión en los distintos tipos de tasas o de las equivalencias frente a distintos periodos, necesariamente se tendrá que hacer uso de la matemática financiera.

El interés entendido como el coste o el rendimiento del capital y a su vez la “tasa” como su expresión en términos porcentuales, permite arribar a conocer lo que también puede denominarse como el precio del dinero en el tiempo. En consecuencia, resulta absolutamente necesario conocer en las condiciones de un mercado libre el costo o el rendimiento del dinero a partir de las tasas de interés, siendo uno de los principales elementos a considerar en cualquier operación financiera ya sea en perspectiva de inversión o de financiamiento.

Al respecto, en un escenario preponderante por las decisiones de índole financiero y hoy por hoy en Colombia conforme al proceso de convergencia hacia estándares internacionales de contabilidad (NIC / NIIF), resulta aún más necesario el acercamiento a las expresiones y manejo de tasas de interés. Al respecto cabe recordar, por ejemplo, que bajo NIC 39 tocante del reconocimiento y medición en materia contable de instrumentos financieros, señala al método del tipo de interés efectivo como aquel que debe observarse bajo el modelo del Costo Amortizado. Lo que a su vez apoya las disposiciones para la presentación de información sobre los instrumentos financieros conforme a lo establecido en la NIC 32 y las disposiciones relativas a la información a revelar respecto de estos consideradas en la NIIF 7.

Sin embargo, deberá recordarse que las tasas de interés no encuentran solamente su aplicación en materia de reconocimiento contable, sino en una visión un poco más amplia con base en su esencia financiera misma. Por ello su aplicación está presente tanto en las finanzas personales, corporativas y públicas, como en otras tantas materias que encuentran su apoyo en ellas, tales como la contabilidad, la economía, la tributación, etc.

Por la relevancia puesta de presente, pasando por su aplicación desde las finanzas personales donde a cualquier persona le resulta en algún momento necesario conocer e incluso comparar el valor de tasas de interés o distintos tipos de periodos remuneratorios o de pago, hasta pensar que en materia contable se permita realizar un adecuado reconocimiento y medición de un contrato financiero, se comparten dos aplicativos haciendo uso del excel avanzado que apoyan concretamente dos temas. El primero, la conversión de tasas de interés para conocer cualquier tipo de tasa en su equivalente de otro tipo de tasa o periodo según resulte necesario, y el segundo, el poder hallar la tasa Efectiva implícita en una operación financiera del cual se conoce el capital, plazo y cuota, pero se desconoce la tasa de interés.

Cada uno de estos aplicativos brindará el detalle y guía para su diligenciamiento en cada casilla, con base en lo cual se podrán ir diligenciando y seleccionando los datos necesarios según sea el caso.

En relación con el APLICATIVO PARA CONVERSIÓN DE TASAS DE INTERÉS le permitirá conocer el equivalente a la tasa ingresada por cada uno de los tipos de tasa nominal, periódica o efectiva, como de los periodos de expresión de la tasa. 

Por su parte el APLICATIVO PARA HALLAR LA TASA DE INTERÉS EFECTIVA IMPLÍCITA DE UNA CUOTA le permitirá conocer la tasa efectiva implícita de un pago periódico, pero además las tasas equivalentes de esta en Nominal Mensual Mes Vencido (NMMV) y Efectiva en cualquier otro periodo según se requiera, como a su vez el valor total del interés que conforme al periodo y capital informado se proyecta habrá pagado al final del plazo, en caso que se esté frente a una actividad de préstamo.

De esta manera y para muchas otras tareas son herramientas que resultan ser de gran utilidad y aplicación.

Descargar en: https://goo.gl/FhBcKh